Renouvellements santé & prévoyance 2026 : le guide pratique pour les DRH

Inflation médicale, hausse des arrêts de travail, transferts de charges… Pour les DRH, la période des renouvellements santé et prévoyance s’annonce, une fois encore, complexe. Derrière chaque évolution tarifaire se cachent des mécaniques précises, souvent mal comprises, qui pèsent pourtant sur les budgets RH.

À l’occasion d’un webinaire dédié au pilotage des renouvellements 2026, les experts de Gerep, courtier conseil en protection sociale, ont décrypté les tendances à venir et partagé des leviers concrets pour reprendre la main sur les contrats. Voici ce qu’il faut en retenir pour négocier efficacement, maîtriser vos coûts et préserver la valeur sociale de vos régimes collectifs.

Comprendre les dérives : pourquoi vos coûts augmentent

Avant de chercher à négocier, il est essentiel de comprendre ce qui tire les dépenses vers le haut. Et cette année encore, plusieurs facteurs convergent.

Un contexte économique qui pèse sur le social

La France traverse une période budgétaire tendue : dette publique record (3 350 milliards d’euros), déficit chronique et dégradation récente de la note souveraine. L’État, premier financeur de la protection sociale, cherche à contenir ses dépenses.

Résultat : les régimes complémentaires absorbent progressivement les transferts de charges.

Cette tendance structurelle s’accompagne d’une hausse continue des dépenses sociales, désormais supérieures à 57 % du PIB. En toile de fond, un système sous tension, dont la dérive s’explique par :

• le vieillissement de la population,
• la montée des maladies chroniques,
• un recours accru aux soins depuis la crise sanitaire.

Santé : une inflation médicale difficile à contenir

En 2025, les dépenses de santé progressent de 5 à 6 %, une tendance appelée à se poursuivre en 2026.

Deux dynamiques se combinent :

• une dérive organique, liée au vieillissement, à la hausse des consultations (optique, psychologues, prévention bucco-dentaire…) et à l’évolution des comportements de soin,
• et une dérive réglementaire, alimentée par les revalorisations tarifaires et les évolutions du dispositif 100 % Santé (comme les verres freinant la myopie) et susceptibles d’intégrer à terme de nouvelles prestations, notamment les fauteuils roulants ou les prothèses capillaires.

S’y ajoutent des incertitudes fiscales, notamment l’éventuelle création d’une taxe supplémentaire de 2,05 % pour l’année 2026. Autant de facteurs qui exercent une pression mécanique sur les primes santé.

Prévoyance : l’explosion de l’absentéisme

Côté prévoyance, le constat est tout aussi préoccupant.

Depuis 2019, l’absentéisme a bondi de 41 %, selon le dernier Datascope d’Axa, avec une progression marquée des arrêts de longue durée (+7 % en un an). En 2024, 23,3 jours d’arrêt en moyenne ont été enregistrés, contre 21,8 en 2023.
Cette tendance s’explique par :

• le vieillissement de la population active
• la fragilisation psychologique post-COVID
• la réduction des indemnisations de la Sécurité sociale

Résultat : un transfert de charges vers les régimes complémentaires, qui se traduit par une hausse de 3 à 3,5 % du tarif prévoyance dans les portefeuilles d’entreprise.

Piloter avec méthode : les indicateurs à suivre

Pour maîtriser ces dérives et négocier sur des bases solides, le DRH doit pouvoir lire et interpréter les bons indicateurs.

Un contrat ne se juge pas sur son taux d’augmentation, mais sur la logique technique qui le sous-tend.

Le ratio S/P : le baromètre du contrat

Le ratio sinistres / primes (S/P) est le premier indicateur à examiner. Il reflète l’équilibre entre ce que les salariés consomment (prestations consommées) et les cotisations versées.

• Entre 95 % et 102 %, le contrat est maîtrisé
• Au-delà de 102 %, il devient déficitaire, et une hausse tarifaire est inévitable
• En dessous de 95 %, le contrat est sur-tarifé, l’entreprise paie trop cher

Un suivi régulier du S/P permet de négocier sur des bases factuelles, et non sur une impression de “hausse injustifiée”.

Le PASS : un référentiel clé

Le Plafond Annuel de la Sécurité sociale (PASS), indexé sur les salaires, sert de base à 90 % des régimes.

Sa revalorisation prévue de +2 % en 2026 impacte mécaniquement les cotisations et les garanties. Négliger cet indicateur revient à sous-estimer une part structurelle de l’évolution du coût.

La mutualisation : comprendre votre périmètre

Au-delà de 150 salariés, une entreprise devient son propre périmètre de mutualisation. Les résultats techniques (et donc le tarif) se calculent sur la base de ses propres consommations. Pour les TPE/PME, la logique est collective : le risque est mutualisé entre plusieurs structures.
Cette distinction est essentielle pour savoir quel levier de négociation activer.

Les provisions : fiabiliser les comptes

Deux provisions méritent une attention particulière :

• la SAP (sinistres à payer), qui anticipe les dépenses connues mais non encore remboursées,
• et les provisions mathématiques (PM) en prévoyance, parfois équivalentes à plusieurs années de cotisations.

Un audit annuel de ces postes permet d’éviter les mauvaises surprises à la clôture des comptes.

Agir : les leviers à activer pour contenir la hausse

Une fois le diagnostic posé, le DRH peut passer à l’action.

L’objectif n’est pas seulement de réduire les coûts, mais de réorienter le régime pour le rendre plus efficient et mieux utilisé.

Revoir les garanties avec discernement

Réduire certaines garanties peut générer des économies, mais attention à ne pas dégrader la perception du régime santé. L’enjeu est de mieux aligner la couverture sur les besoins réels :

• plafonner certaines prestations coûteuses (optique, dentaire, médecines douces)
• supprimer les options peu utilisées
• renforcer la prévention pour agir sur le long terme

Activer les réseaux de soins

Les professionnels de santé partenaires offrent des tarifs négociés et réduisent le reste à charge des salariés. Couplés à des outils de géolocalisation, ils favorisent le recours à des praticiens adhérents et améliorent le rapport coût/efficacité du régime.

Promouvoir les bonnes pratiques de consommation

La communication est déterminante. Affiches, mailings, ateliers, simulateurs de remboursement… Chaque outil aide à orienter les salariés vers le 100 % Santé, les prestataires OPTAM et les actes les plus efficients.

L’application mobile Iris, développée par Gerep, permet notamment de simuler les remboursements, trouver un professionnel partenaire et utiliser les services mis à disposition des salariés.

Miser sur la prévention et l’accompagnement

Campagnes de vaccination, bilans santé, écoute psychologique, second avis médical : ces services améliorent la santé globale et réduisent les sinistres lourds à moyen terme.
Un salarié bien accompagné est un salarié qui consomme mieux, donc plus durablement.

Optimiser la structure du régime

Certaines structures familiales peuvent générer des surcoûts, notamment lorsque l’entreprise intervient en premier rang pour les conjoints. Revoir la dénoémisation (ordre d’intervention entre régimes) est un levier souvent sous-exploité.

Intégrer la dimension RSE

Dans le cadre d’un renouvellement responsable, le choix d’un assureur peut être pondéré par ses engagements ESG. Communiquer sur la qualité de la protection sociale est aussi un vecteur d’engagement collaborateur et un levier d’attractivité RH.

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Conclusion

Le renouvellement d’un contrat santé-prévoyance n’est plus une simple formalité administrative. C’est un exercice de pilotage stratégique, au croisement du social, du financier et du managérial.

Pour les DRH, trois priorités se dessinent :

• Anticiper la dérive, en comprenant les mécanismes économiques et réglementaires.
• Diagnostiquer son régime, grâce à une lecture éclairée des indicateurs clés.
• Agir, en activant les leviers de déflation et en valorisant les outils de prévention.

En 2026, la performance RH passera autant par la maîtrise des coûts que par la qualité perçue de la protection sociale. Pour cela, un diagnostic personnalisé peut être pertinent à lancer pour les entreprises souhaitant challenger leurs contrats dans la période des renouvellements santé et prévoyance 2026.

Pour approfondir, le replay du webinaire Gerep est disponible.